Tuag at reolau gwrth-wyngalchu arian llymach yr UE

Diffiniad
Gwyngalchu arian yw'r broses o guddio tarddiad anghyfreithlon yr asedau (arian parod fel arfer) fel na ellir ei gysylltu â throsedd (ee, masnachu mewn cyffuriau, breichiau a bodau dynol, dwyn, cribddeiliaeth, llygredd ac ati).Sut mae'n gweithio
Mae gan droseddwyr lawer o ffyrdd o guddio arian budr, ond fel arfer mae'n cynnwys tri cham:

1. Lleoliad	2. Haenau	3. Integreiddio
Adneuo arian budr i gyfrif banc. Enghreifftiau: rhannu arian parod mewn symiau llai er mwyn ei gludo'n haws dramor; ei newid yn fariau neu sieciau aur	Cuddio tarddiad anghyfreithlon y cronfeydd. Enghreifftiau: trosglwyddiadau gwifren; rhannu rhwng cyfrifon banc, gwledydd, unigolion, cwmnïau	Creu tarddiad cyfreithiol ymddangosiadol ar gyfer y cronfeydd sydd wedyn yn ailymuno â'r gylched economaidd arferol. Enghreifftiau: creu contractau ffug, anfonebau, benthyciadau; ffugio enillion casino; cuddio perchnogaeth asedau

Ffynhonnell: OECD

Technegau cyffredin

• Anfonebau ffug: rhoddir anfonebau ar gyfer gwasanaethau ffug neu am lai na'r gwerth a ddatganwyd. Mae hyn yn galluogi cwmni i gyfiawnhau'r symiau sydd ganddo yn ei gyfrifon banc, gan eu gwneud yn gyfreithlon.

• Cwmnïau blaen: Er mwyn 'cyn-olchi' cronfeydd anghyfreithlon, gwneir adneuon banc trwy gwmnïau cregyn (sy'n bodoli ar bapur yn unig) neu fusnesau (a elwir hefyd yn gwmnïau blaen) sydd â chysylltiad uniongyrchol neu'n anuniongyrchol â sefydliad troseddol.

Bydd rheolau newydd yn sicrhau mwy o dryloywder a gwell trosolwg o drafodion ariannol, gan ei gwneud yn anoddach sefydlu cwmnïau ffug a throsglwyddo arian budr o un cyfrif i'r llall.
Disgwylir i'r bleidlais lawn gael ei chynnal ym mis Mawrth. Mae trafodaethau gyda'r Cyngor a'r Comisiwn Ewropeaidd yn debygol o ddechrau pan fydd yr Eidal yn cymryd drosodd llywyddiaeth y Cyngor yn ail ran y flwyddyn.