Mae #EBA yn rhyddhau ei asesiad blynyddol o gysondeb canlyniadau model mewnol

Ymarfer Risg Credyd

Mae'r Adroddiad risg credyd yn archwilio'r gwahanol yrwyr sy'n arwain at y gwasgariad a welwyd ar draws modelau banciau. Mae'r canlyniadau'n unol yn fras ag ymarferion blaenorol, gydag 50% o'r gwahaniaeth mewn amrywioldeb wedi'i egluro gyda gyrwyr risg syml (“dadansoddiad o'r brig i lawr”), gwyriad RW ar CDLlau o dan 10 pwynt canran (“dadansoddiad gwrthbartïon cyffredin”) ac amcangyfrifon ar gyfer Mae HDPs yn gyffredinol ar yr ochr geidwadol o'u cymharu â metrigau a arsylwyd yn empirig (“dadansoddiad ôl-brawf”).

Ar ben hynny, am y tro cyntaf, am HDPs, perfformiodd yr EBA gymhariaeth â phwysau risg dull safonol (SA). Mae'r amrywioldeb cyffredinol a welwyd o dan yr SA ar lefel debyg na'r un a welwyd ar IRB. Yn hyn o beth, o fewn un dosbarth amlygiad, mae'r amrywioldeb o dan y dull IRB yn dilyn, mewn modd ceidwadol, amrywioldeb empirig y risg (a welir trwy gyfraddau diofyn). Ar yr ochr arall, mae'n werth nodi bod amrywioldeb RWAs yn yr SA yn llai cysylltiedig â'r amrywioldeb risg empirig.

Fel mewn blynyddoedd blaenorol, ategir y dadansoddiad meintiol ag un ansoddol er mwyn deall metrig meintiol yr ymarfer yn well. Yn ogystal â holiadur a lenwyd gan oruchwylwyr a chyfweliadau a gynhaliwyd gyda saith sefydliad, cynhaliwyd arolwg ymhlith sefydliadau i asesu amrywioldeb arferion yn well o ran graddfeydd graddio. Mae'r arolwg hwn yn tynnu sylw at amrywioldeb arferion ar y math o raddnodi tebygolrwydd diofyn (PDs).

Ymarfer Risg y Farchnad

Mae'r Adroddiad yn cyflwyno canlyniadau meincnodi goruchwylio 2019 ac yn crynhoi'r casgliadau a dynnwyd o ymarfer portffolio damcaniaethol (HPE) a gynhaliwyd gan yr EBA yn ystod 2018/19.

Ymarfer 2019 yw'r ymarfer cyntaf gyda'r set newydd o offerynnau a phortffolios damcaniaethol. Mae'r set newydd o offerynnau yn cynnwys offerynnau fanila yn bennaf ac mae'n fwy helaeth o ran nifer yr offerynnau i'w modelu mewn perthynas â'r tri ymarfer meincnodi blaenorol. O'i gymharu â'r ymarferion blaenorol, mae dadansoddiad 2019 yn dangos gostyngiad sylweddol o ran gwasgariad ym mhrisiad cychwynnol y farchnad a rhywfaint o ostyngiad mewn mesurau risg, yn enwedig ar gyfer y portffolios agregedig. Roedd disgwyl y gwelliant hwn ac mae'n debygol oherwydd y symleiddio yn yr offer meincnodi risg marchnad. Mae'n debyg bod y gwasgariad sy'n weddill yn ganlyniad i offerynnau meincnodi newydd gael eu defnyddio gan fanciau am y tro cyntaf

O ran y gwasgariad, mae'r banciau a'r awdurdodau cymwys wedi archwilio a chyfiawnhau'r mwyafrif ohono. Mae rhan fach o'r arsylwadau allanol yn parhau i fod yn anesboniadwy a disgwylir iddynt fod yn rhan o'r gweithgareddau goruchwylio parhaus.

hysbyseb

Ategwyd y dadansoddiad meintiol, sydd wedi'i ymestyn o ran cwmpas mewn perthynas â'r ymarferion blaenorol, hefyd gan holiadur i awdurdodau cymwys. Er y nodwyd mwyafrif yr achosion, a bod camau wedi'u rhoi ar waith i leihau amrywioldeb diangen yr RWAs damcaniaethol, dim ond gyda dadansoddiad parhaus y gellir gwerthuso effeithiolrwydd y gweithredoedd hyn.

• Mae'r ymarferion meincnodi blynyddol hyn yn cyfrannu at y gwaith y mae'r EBA yn ei wneud i wella'r fframwaith rheoleiddio, cynyddu cydgyfeiriant arferion goruchwylio ac, felly, adfer hyder mewn modelau mewnol. Ar gyfer modelau mewnol risg credyd, mae'r EBA wedi dilyn ei map ffordd ar gyfer gweithredu'r adolygiad rheoliadol o fodelau mewnol.
• Dylid darllen yr ymarfer hwn ochr yn ochr ag ymdrechion eraill i leihau lefelau gormodol o amrywioldeb. Yn benodol, mae'r Map ffordd EBA i atgyweirio modelau IRB yn rhan allweddol o'r adolygiad o'r fframwaith IRB, ynghyd â'r gwelliannau a ddaeth yn sgil y fframwaith terfynol Basel III aseswyd gan yr EBA mewn cyfres o argymhellion fel ateb i'r alwad am gyngor y Comisiwn Ewropeaidd.
• Mae'r ymarferion yn darparu offeryn goruchwylio rheolaidd yn seiliedig ar feincnodau i gefnogi asesiadau awdurdodau cymwys o fodelau mewnol a chynhyrchu cymariaethau â chyfoedion yr UE.