Rheolau newydd i frwydro yn erbyn twyll ar daliadau trawsffiniol yn yr UE mewn grym o 1 Ionawr

Daeth rheolau tryloywder newydd i rym ar 1 Ionawr a fydd yn helpu Aelod-wladwriaethau’r UE i fynd i’r afael â thwyll Treth ar Werth (TAW).

Bydd y rheolau newydd yn rhoi gwybodaeth am daliadau i weinyddiaeth dreth Aelod-wladwriaethau’r UE a fydd yn eu galluogi i ganfod twyll TAW yn haws, gan ganolbwyntio’n benodol ar e-fasnach sy’n arbennig o agored i ddiffyg cydymffurfio â TAW a thwyll. Mae hyn yn ei dro yn creu tyllau yn y refeniw treth sy’n talu am wasanaethau cyhoeddus hanfodol.

Er enghraifft, mae rhai gwerthwyr ar-lein heb bresenoldeb ffisegol mewn Aelod-wladwriaeth o’r UE yn gwerthu nwyddau a gwasanaethau i ddefnyddwyr yr UE heb gofrestru ar gyfer TAW unrhyw le yn yr UE, neu drwy ddatgan llai na gwerth gwirioneddol eu gwerthiannau ar-lein. Felly mae angen offer cryfach ar Aelod-wladwriaethau i ganfod a chau'r ymddygiad anghyfreithlon hwn i lawr.

Yn fanwl
Mae’r system newydd yn harneisio’r rôl allweddol a chwaraeir gan ddarparwyr gwasanaethau talu (PSPs) fel banciau, sefydliadau e-arian, sefydliadau talu a gwasanaethau giro swyddfa’r post, sydd gyda’i gilydd yn delio â dros 90% o bryniannau ar-lein yn yr UE.

O 1 Ionawr, bydd yn rhaid i’r PSPs hynny fonitro’r rhai sy’n cael taliadau trawsffiniol ac, o 1 Ebrill, trosglwyddo gwybodaeth am y rheini sy’n cael mwy na 25 o daliadau trawsffiniol y chwarter i weinyddiaethau Aelod-wladwriaethau’r UE. Bydd y wybodaeth hon wedyn yn cael ei chanoli mewn cronfa ddata Ewropeaidd newydd a ddatblygwyd gan y Comisiwn Ewropeaidd, y System Electronig Ganolog o wybodaeth am Dalu (CESOP), lle bydd yn cael ei storio, ei hagregu a’i chroeswirio â data arall.

Yna bydd yr holl wybodaeth yn CESOP ar gael i Aelod-wladwriaethau drwy Eurofisc, rhwydwaith yr UE o arbenigwyr gwrth-dwyll gwrth-TAW a lansiwyd yn 2010. Bydd hyn yn ei gwneud yn llawer haws i Aelod-wladwriaethau ddadansoddi data a nodi gwerthwyr ar-lein nad ydynt yn cydymffurfio â TAW rhwymedigaethau, gan gynnwys busnesau nad ydynt wedi’u lleoli yn yr UE.

Mae swyddogion cyswllt Eurofisc hefyd wedi'u grymuso i gymryd camau priodol ar lefel genedlaethol, megis bwrw ymlaen â cheisiadau am wybodaeth, archwiliadau, neu ddadgofrestru rhifau TAW. Tebyg
darpariaethau eisoes ar waith mewn rhai Aelod-wladwriaethau ac mewn gwledydd eraill ac wedi cael a
effaith sylweddol wrth fynd i'r afael â thwyll yn y sector e-fasnach.

hysbyseb

Am fwy o wybodaeth: https://taxation-customs.ec.europa.eu/taxation-1/central-electronic-systempayment-information-cesop_en

Llun gan Dan Gold on Unsplash

Rhannwch yr erthygl hon: